Otro aspecto clave es el nivel de ingresos. El monto del crédito depende del ingreso bruto ajustado del solicitante, el cual se informa en el Formulario 1040. Según este parámetro, el porcentaje del crédito puede ser del 50%, 20% o 10% de las aportaciones realizadas, estableciendo un máximo de 1.000 dólares por persona o 2.000 dólares para quienes presentan declaraciones conjuntas (parejas).
Las aportaciones que califican incluyen contribuciones a IRA tradicionales o Roth, planes 401(k) y cuentas ABLE, entre otros. Sin embargo, las distribuciones recientes de estas cuentas pueden reducir el monto elegible para el crédito.
Cómo aprovechar al máximo este beneficio financiero
Para maximizar los beneficios del crédito, los ciudadanos deben planificar sus aportaciones y considerar los siguientes aspectos:
- Verificar ingresos: Es esencial revisar que el ingreso bruto ajustado cumpla con los límites establecidos para obtener el mayor porcentaje posible del crédito.
- Evitar distribuciones recientes: Las retiradas de cuentas de jubilación reducen las aportaciones elegibles, por lo que es importante limitar estas transacciones.
- Elegir los planes adecuados: Priorizar aportaciones a IRA, 401(k) u otros planes calificados puede optimizar el monto del crédito recibido.
